『今の財務無策が、将来に禍根を残します。』 …困っていない今こそ、将来に備えませんか？ 　財務は継続業務です。

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■運転資金の調達を希望されておられる社長様からの相談です。

・３年前に借り入れた運転資金２，０００万円（公庫・返済済
　み１，２００万円）は、借り換えを行わずに返済のみ行って
　きました。
・４年前に借入れた運転資金１，０００万円（保証協会保証付
　融資・返済済み８００万円）も、借り換えを行わずに返済の
　み行ってきました。
・直近決算は赤字です。足元は業績回復基調です。
・試算表基準で、事業の回復状況をアカデミックに解説するこ
　とで、希望金額が調達できました。

過去に借入れた運転資金、２，０００万円と１，０００万円を、
決算終了ごとに巻き直し・借り替えを行っていたら、現在の手
元資金はプラス２，０００万円程度になっています。
今回の資金繰りに対する心配はそもそもしなくて済んだはずで
す。

◎当事務所の運転資金借入れに対する対応方針は…
・運転資金は原則毎年巻き直し・借り替えを行います。当初残
　高に戻します。

数年前からご縁をいただいておれば…残念です。
今回は結果オーライでしたが。

■２年前からリスケを行っており、リスケ後も毎月６０万円
（リスケ前の返済金額は毎月１２０万円です。）の返済を続け
ておられる社長様からの相談です。

・直近の決算、足元の業績は厳しい状況です。追加の融資は受
　けられません。
※面談では、融資が受けられない理由を詳しく解説いたします。
・毎月６０万円の返済を、０円に変更するための手続きを行い
　ます。経営改善計画書の策定と、金融機関対応を当所が主体
　的に行います。

２年前、リスケを行う時に、返済額を０円にしておけば、現在
の手元資金はプラス１，４４０万円になっています。現時点の
資金繰りは、はるかに楽なはずです。

◎当事務所のリスケ対応方針は…
・経営改善計画書を策定し、金融機関との主体的・積極的な対
　応を行います。
・リスケ時においても、最大限手元に現金を残します。
・リスケ時は、返済額０円を目指します。

２年前からご縁をいただいておれば…残念です。

■「業績は悪くないのに、新規の融資を断わられた」との社長
様からの相談です。

・当所の簡易分析においても、融資は実行される条件を概ね満
　たしています。ボーダーラインですが…
・金融機関に状況を確認すると、融資時の約束が守られていな
　い、との回答です。
※「試算表・資金繰り表・金融機関借入残高推移表等」の提出
　が義務付けられている融資があります。当社は、１年以上提
　出を行っていません。

当所が上記資料の最新版を作成して提出し、今後も定期的な提
出をお約束して融資の実行に至りました。

◎当事務所の金融機関対応方針は…
・金融機関への継続モニタリング機能を担います。経営品質の
　向上は、当社の与信の向上に直結します。
・『資金繰り円滑化サービス（＝財務部長の代行業務）』の一
　つの機能です。

この様に、金融機関との信頼関係が崩れることで、融資が実行
されないケースも少なくありません。今回は結果オーライでし
たが。

■過去に策を打っておけば、今困らなかった…このようなケー
スは少なくありません。過去の財務無策が、現在の資金繰りに
重篤な影響を及ぼすこともあります。困っていない今こそ、将
来に備えませんか？財務は継続業務です。困ってから行うスポ
ット業務ではありません。